昨日晚间，停牌十多天的科力远（600478）发布了发行股份购买资产暨募集配套资金预案。公司拟向曹佑民定向发行4796.07万股股份购买其持有的益阳鸿源稀土有限责任公司80%股权，发行价格为20.35元/股。
　　同时，公司拟向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金，发行价格不低于20.35元/股，募集资金金额不超过本次交易总金额的25%，即不超过3.25亿元，其中2.44亿元用于购买曹佑民持有的剩余鸿源稀土20%股权，剩余配套资金用于补充流动资金。
　　重组完成后，公司持有鸿源稀土100%股权。本次重大资产重组不会导致公司实际控制人发生变化，也不构成借壳上市。
　　据相关资料显示，鸿源稀土是中国南方规模较大的稀土材料生产出口基地之一，其本身不拥有稀土资源，盈利模式为稀土材料深加工和稀土出口。市场分析人士认为，鸿源稀土的主要价值在于其拥有的稀土出口配额。鸿源稀土2010年、2011年和2012年第一批的稀土出口配额分别为3.03万吨、3.02万吨和2.12万吨，分别占当年（当批）全国稀土出口配额的3.73%、4.17%和4.08%。鸿源稀土2011年营业收入7.16亿元，净利润2.76亿元。
　　实际上，科力远重组方案应该在2012年12月7日前出台并复牌，但由于经营环境变化等原因，公司有关资产重组预案延伸至12月17日晚间才公布。此前公司曾发布公告称，目前，国内稀土产业景气度一落千丈，鸿源稀土业绩难保也在情理之中。而在此次公告里，公司也提醒投资者注意审批、此次交易可能取消、标的资产预估值增值较大、政策、出口配额控制、行业整顿、市场等多方面的风险。